Plus encore que dans les opérations nationales, les échanges internationaux doivent s’appuyer sur des processus de facturation adéquats, ces derniers devant tenir compte des habitudes et des procédures de paiement locales. Au terme d’une enquête approfondie basée sur l’étude annuelle EPI (European Payment Index 2013), Intrum Justitia a constaté qu’une part significative des dirigeants d’entreprises, particulièrement au sein du marché des PME, ne sont pas suffisamment conscients de l’importance des risques de paiement en cas d’exportation vers un pays étranger: l’indice de paiement, le terme de paiement habituel des particuliers, des entreprises et des pouvoirs publics et la proportion de créances douteuses sont autant de paramètres de l’étude EPI qui permet de différencier les succès d’affaires à l’étranger et de prévenir des problèmes de liquidité.
Sur base de son enquête annuelle EPI, Intrum Justitia constate que 45% des répondants prévoient une augmentation du défaut de paiement cette année. En 2013, un tiers des pays européens prévoient même une croissance alarmante du risque. Malgré le nombre élevé d’entreprises belges qui vivent de l’exportation (avec souvent un pourcentage dédié à l’exportation qui atteint jusqu’à 70%), la majorité reste aveugle à l’augmentation des risques de paiement sur les marchés d’exportation. En 2011, les entreprises belges ont enregistré un chiffre d’affaires à l’exportation totalisant 336 milliards d’euros.

Risques sous-estimés

Pour ce qui concerne les quatre principaux marchés d’exportation des entreprises belges:
• L’Allemagne est considérée comme le moteur de l’économie européenne et continue à enregistrer des résultats positifs. La prudence est néanmoins de rigueur: les entrepreneurs allemands sont peu positifs quant à l’évolution du risque sur leur marché intérieur. 30% d’entre eux s’attendent à voir le défaut de paiement augmenter de façon considérable, une forte progression par rapport à l’an dernier (+43%).
• Le Royaume-Uni a vu ces dernières années ses pertes économiques atteindre des chiffres élevés et cette tendance devrait se prolonger tout au long de 2013. Le pourcentage de créances douteuses a augmenté pour atteindre aujourd’hui 3,7% du chiffre d’affaires. En revanche, le retard de paiement au Royaume-Uni reste modéré: 13 jours pour les particuliers (B2C) et 16 jours tant pour les entreprises (B2B) que pour les pouvoirs publics.
 
• L’économie française est à un tournant majeur. Le risque de paiement pourrait évoluer dans un sens positif à l’image de ce que l’on connaît dans les pays du nord de l’Europe, mais il paraît de plus en plus probable que la France « glisse » dans le profil de risque de pays comme l’Espagne, l’Italie et le Portugal, caractérisé par un risque élevé de retard de paiement. Aujourd’hui, la France connaît un retard de paiement moyen de 16 jours pour les particuliers (B2C), 15 jours pour les entreprises (B2B) et 20 jours pour les pouvoirs publics.
• Le profil de risque des Pays-Bas est comparable à celui de la Belgique. Les paiements sont néanmoins effectués de façon plus rapide aux Pays-Bas et on y connaît des taux d’amortissement plus bas. Le retard de paiement y atteint 11 jours pour les particuliers (B2C), 17 jours pour les entreprises (B2B) et 18 jours pour les pouvoirs publics.
« Le risque de défaut de paiement dans d’autres pays européens est clairement sous-estimé, indique Guy Colpaert, managing Director de Intrum Justitia Belgique. L’exportation est une composante importante de l’économie belge, mais les entrepreneurs ne tiennent pas encore suffisamment compte des pratiques locales. Si nous voulons soutenir l’économie belge, les entreprises exportatrices doivent mieux s’armer contre le risque sur leurs marchés d’exportation. Cela implique non seulement la compréhension du marché en question, mais aussi la mise en place de processus et d’actions de gestion de crédit performantes et préventives. »

Les entreprises européennes accusent 350 milliards d’euros de perte en raison de factures impayées.
 
En Belgique également, les factures non payées ont à nouveau augmenté: 2,8% du chiffre d’affaires est perdu. Le coût pour les entreprises belges atteint désormais 9,2 milliards d’euros.

Records européens

• Plus de la moitié des pays européens participant à l’enquête tablent sur une progression des risques d’impayés. Près d’un tiers des pays européens présentent un profil de risque d’une hauteur alarmante.
• La proportion de factures classées en perte par défaut de paiement a augmenté de 7%. Cela représente 3,0% de toutes les créances impayées auprès d’entreprises européennes. Le total des factures impayées atteint 350 milliards d’euros.
 
• Seuls 4 des 31 pays concernés par l’enquête voient le nombre de factures irrécouvrables diminuer: Danemark, Finlande, Islande et Suède. L’Allemagne ne constate pas d’augmentation de factures non payées, mais, comme le ressentent les entreprises allemandes, le risque d’impayés augmente très rapidement.  
 
• Au Royaume-Uni, le nombre de factures impayées continue de croître en dépit d’un résultat déjà élevé l’année précédente. En France, la perception du risque reste élevée.
 
• Les pays du Sud et de l’Est de l’Europe sont confrontés à de longs termes de paiement, à des défauts de paiement élevés et à un grand pessimisme provoqué par leurs difficultés à surmonter le malaise actuel.
• Les entreprises ressentent de plus en plus les effets de la récession sur leurs chiffres de vente, leurs liquidités, leur capacité de croissance et leur potentiel d’innovation.

Pertes belges

• Les entreprises belges voient la proportion de factures impayées passer de 2,7% (en 2012)  à 2,8% de leur chiffre d’affaires total en 2013. Ces factures irrécouvrables représentent une perte économique de 9,2 milliards d’euros. Les PME constituent le groupe le plus vulnérable.
 
• Les entreprises belges interrogées constatent une réduction du nombre de jours de retard de paiement grâce à un effort soutenu quant à leur gestion du crédit. Plus d’une entreprise interrogée sur trois (36%) juge que la première approche consiste à être actif face des factures impayées. L’amélioration du comportement de paiement joue tant au niveau des consommateurs que des entreprises ou des pouvoirs publics.
 
Contrairement à la tendance européenne, les entreprises belges accordent la priorité à un paiement de leurs plus importants fournisseurs en temps voulu. En Belgique, les pouvoirs publics suivent à la deuxième place (dans toute l’Europe, le paiement aux pouvoirs publics bénéficie traditionnellement de la priorité principale).